深圳市南山区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案的报告

　　（2006年2月22日在深圳市南山区第四届人民代表大会第四次会议上）

　　南山区财政局局长   江宁鹏

各位代表：

　　我受区人民政府委托，向大会作深圳市南山区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案的报告，请予以审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2005年财政预算执行情况

　　2005年是我区经济社会发展转型的关键时期。一年来，我区财税部门在区委、区政府的正确领导下，紧紧围绕经济和社会发展的大局，贯彻落实科学发展观，狠抓落实，顺利完成了区四届人大三次会议确定的各项财政收支任务，有力地支持改革、发展、稳定。

　　2005年，全区实现地方财政一般预算收入262,339万元，完成年度预算的114.1%,比上年增长17.3%,同比增长8.9%。其中各项税收255,389万元，完成年度预算的113.9%，增长17.7%，同比增长9%。加上中央税收返还等上级补助收入123,602万元，全年预算内财政总收入为385,941万元，增长15.5%。2005年，我区地方财政一般预算支出346,323万元，比上年增长12.9%，完成年度预算的113.9%，加上上解中央、省、市支出32,810万元，全年财政总支出为379,133万元。收支相抵，当年结余6,808万元，实现了收支平衡，略有结余的目标。

　　2005年我区财政收支任务圆满完成，是全区经济社会全面和谐发展的综合反映，是区委、区政府真抓实干，区人大及其常委会依法监督，区政协关心支持，全区人民共同努力的结果。

　　（一）国民经济保持既快又好地发展，确保了财税收入的稳步增长

　　2005年，面对产业结构调整时间的提前到来，区委、区政府正确把握经济发展大局，统筹规划，加强引导，把经济发展战略重点转移到发展高新技术产业、现代物流业、商贸旅游业和大文化产业上来，辖区经济结构更加优化，经济效益和社会效益进一步提高。一是以高新技术产业为主的工业增加值继续保持快速增长，增值税增长28.4%，实现税收72.39亿元，占辖区属地税收的50.6%。二是企业经营效益明显提高，企业所得税增长31.8%，增幅居各税种之首，实现税收25.91亿元。三是第三产业健康均衡发展，房地产开发得到有效控制，现代物流业和商贸旅游业迅猛发展。西部港区物流骨干企业税收大幅攀升，增长73.7%，全区批发零售业税收和交通运输业税收分别增长20.2%和27.3%，远高于房地产业税收13%的增长率，税源结构趋于合理。

　　（二）税务部门依法加强税收征管，不断提高服务水平，有力保障了税收收入的应收尽收

　　驻区税务部门按照科学化、精细化管理的要求，认真履行组织收入职责，依法全面加强税收征管，全年辖区属地税收完成143.09亿元，增长20.5%。一是通过强化重点税源监控、规范中小税源的征管、加强票据管理等，切实堵塞税收征管漏洞，实现应收尽收。二是通过强化汇算清缴管理，开展专项检查工作，构建网上申报纳税服务体系等形式，进一步创新税收征管模式，提升纳税服务水平。三是以“清零、清盲、清非正常户”三清行动为契机，加强税务登记催办工作，新增税务登记户呈逐月递增势头。

　　（三）按照公共财政和协调发展的要求，进一步优化财政支出结构

　　一是贯彻落实科教兴区的发展战略，对教育、科技的投入继续保持高于财政经常性收入的增长。全年预算内教育投入71,146万元，其中教育事业费支出55,508万元，增长14.7%；科技投入15,916万元，增长19%。二是财政支出向基层倾斜，着力加强社区建设，共安排各类基层经费42,410万元，增长30.3%，政府的基层综合服务能力和社会管理能力得到全面提升。三是维护社会长治久安，加大政法系统经费投入，重点加强公安应急队伍建设和科技强警建设，全年投入政法经费52,465万元，增长23.2%。四是进一步巩固和提高辖区的城市管理水平，投入各类城市管理、装备、维护经费37,201万元，其中城市维护费28,756万元，同比增长18%。五是以人为本，加大与人民群众利益息息相关问题的经费投入。全年投入医疗卫生经费14,965万元，食品质量检测和禽流感等重大疫病防治经费2,100万元，最低生活保障等抚恤和社会福利救济费1,814万元，再就业专项资金1,700万元。六是调整和优化政府投资结构，集中财力保证重点项目建设，促进区块间的协调发展。全年安排基本建设资金100,752万元，安排旧城村和旧工业区改造资金20,500万元。

　　（四）把体制机制创新作为财政工作的根本动力，财政各项改革向纵深拓展

　　一是进一步细化部门预算，增强部门预算的科学性和约束力，推行项目管理，加强经费使用的跟踪管理。认真贯彻区委区政府厉行节约的要求，将铁包公、铁算盘、铁公鸡、铁手腕的“四铁”精神逐步落到实处，严格控制追加经费支出，大力规范专项经费拨款程序，全年累计使用预备费4,332万元，比上年减支2,665万元。二是稳步推进国库集中支付制度改革，将政府采购资金全部纳入国库直接支付，并选择了部分预算单位进行国库集中支付试点，全年累计直接支付资金63,614万元，增长39.3%。三是加强政府采购管理，提高效率，大力推进网上采购，规范政府采购的信息发布。全年完成政府采购成交金额20,770万元，节约资金1,925万元。四是推动基层经费管理方式的转变，制定理顺基层经费投入机制的实施方案，将涉及街道办事处、社区的各类投入全部纳入街道办事处的部门预算，把经费直接拨至街道办事处，落实“费随事转”，增强街道办事处统筹使用经费的能力，确保基层政权运作的资金需要。五是扩大专项资金绩效评价的范围，跟进和整改专项资金的使用，努力促进和提高资金的使用效益。

　　各位代表，我区的财政预算执行、财政管理和财政体制等方面仍存在一些困难和问题：一是产业结构调整时间的提前到来，区级财政收入对重点行业、重点企业的依赖性依然存在，税源结构有待进一步优化。二是受市区财政体制调整及辖区城市功能不断发展的需要等因素影响，财政资金供需矛盾突出，平衡难度加大，财政工作面临新的压力。三是财政管理的力度有待进一步加强，部分单位艰苦奋斗、勤俭节约的意识还较为淡漠，财政资金的使用效益有待进一步提高。上述问题，要在科学发展观的指导下，通过推进产业结构调整，继续健全和完善公共财政职能，不断深化财政改革，强化支出管理，坚持依法理财，加强绩效评价等逐步加以解决。

　　二、2006年财政预算草案

　　（一）2006年的财政经济形势和编制2006年度财政预算的指导思想

　　当前，世界经济正处于新一轮恢复和增长期，国内经济在国家有效调控下步入平稳较快发展的新阶段。全市上下正按照“能快则快，好中求快”的原则，进一步转变经济增长方式，致力建设资源节约型和国家创新型城市。从整体来看，外部环境有利于辖区经济的稳步增长。对此，区委区政府审时度势，大力打造“两轮两翼”产业，不断强化自主创新能力，全面提升辖区投资环境。预计2006年我区经济将继续保持良好的发展态势。但也应看到，影响财税收入的因素仍较多：一是国际贸易摩擦增加、人民币适度升值短期内对辖区外贸出口存在一定影响；二是可开发土地减少，部分企业注册地变更、生产基地外迁对辖区财税收入的后续增长存在潜在冲击；三是市区新一轮财政体制的实行，区级共享税分成比例由36.44%下降至27.8%，减少税收收入54,500万元。

　　我区2006年财政收支预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻十六大和十六届五中全会精神，牢固树立科学发展观，按照建设“效益南山”、“和谐南山”的要求，充分发挥财政税收的调节作用，促进经济社会协调发展；大力支持产业结构调整和经济增长方式转变，提高经济效益和可持续发展能力；优化支出结构，确保科教文化、公共卫生、社会稳定等的资金需要，重点解决与人民群众切身利益密切相关的问题，提高公共服务水平；加大文化、体育、卫生等公共服务设施以及城市维护、旧城村改造的投入，改善投资和居住环境；继续深化财政改革，强化预算约束力，坚持依法理财，加强预算绩效评价，切实提高财政资金使用效益。

　　（二）2006年财政收入预算

　　2006年全区地方财政一般预算收入计划为214,400万元，比上年下降18.3%，主要是受第三轮市区财政体制的影响，剔除体制调整因素,辖区属地税收157.4亿元，比2005年的143.09亿元增长10%。加上税收返还及转移支付收入等上级补助收入98,000万元，我区2006年财政总收入为312,400万元。各项收入项目的具体安排如下：

　　1．各项税收收入210,300万元, 同比增长10%；

　　2．罚没收入1,000万元，随第三轮财政体制调整和变动，工商、交通等市直驻区职能单位的罚没收入改为上缴市财政，剔除此因素，同比增长6%；

　　3．排污费专项收入600万元；

　　4．行政性收费收入1,000万元；

　　5．其他收入1,500万元。

　　（三）2006年财政支出预算

　　根据“统筹兼顾，有保有压”和“收支平衡”的原则，2006年我区财政总收入为312,400万元，相应安排财政总支出312,400万元。其中：地方财政一般预算支出283,400万元，上解支出29,000万元。

　　地方财政一般预算支出项目安排情况如下：

　　1．基本建设支出42,000万元,占支出比重的14.8%，比上年预算减少31,000万元, 主要是由于财政体制调整，基建投资体制也相应调整，市政道路等基础设施建设由市政府投资计划统一安排。

　　2．行政事业单位正常经费支出169,096万元, 占支出比重的59.7%，比上年预算143,865万元增长17.5%，比2005年实际支出增长1.02%。增长的主要原因是：新办学校增编、街道办事处增加综合协管员、社区工作站人员增发奖励金、加大对维护社会稳定的投入力度和提高社康中心财政扶持标准等。除此之外，其他行政事业单位的工作经费原则上维持上年水平。

　　3．科技三项费用4,500万元, 与上年持平，占支出比重的1.6%，高于去年1.5%的水平。

　　4．其他支出49,704万元，比上年预算减少16,431万元。

　　5．总预备费7,000万元, 比上年预算减少1,000万元，占支出比重的2.5%, 符合《预算法》的规定。

　　6．专项支出7,100万元，为排污费专项支出600万元，教育费附加支出6,500万元，比上年预算增加2,600万元，主要为教育费附加收入增加，支出相应调增。

　　7．支援不发达地区2,700万元，其中用于区内落后地区的同富裕资金2,000万元，与上年持平。

　　三、真转真变，狠抓落实，确保财政预算任务顺利完成

　　2006年是“十一五”规划的开局年、起步年，做好各项经济社会发展工作至关重要。2006年财政工作的任务是艰巨的，财政工作必须服务好建设效益南山、和谐南山的大局，在理财观念上真转真变，勇于创新，主动服务，狠抓落实，扎实做好各项增收节支工作，千方百计用好用活财政资金。

　　（一）积极推动经济结构调整，提高企业自主创新能力，做大做好经济和财政“蛋糕”

　　一是发挥财政资金的引导作用和扶持作用，继续实施“大孵化器”战略，加快创新服务平台建设，完善中小企业综合服务体系，协调政府职能部门做好企业服务工作，用足用好财政扶持资金，加大对四大效益产业的扶持，拓展政府采购政策的扶持功能；进一步增加财政科技教育投入，安排人才发展专项资金，落实人才发展战略，推进产业结构调整。

　　二是进一步转变财政支持经济发展的方式，为经济发展创造公平的财税环境，支持公益性基础设施建设，促进社会和谐稳定，为经济发展创造良好的社会环境。要发挥财政建设资金、消费资金对经济增长的推动作用，逐步建立以结果为导向的财政资金使用新模式，推动财政经济的良性循环，切实做大做好经济和财政“蛋糕”。

　　三是支持旧工业区改造，拓展经济发展空间，培植新的经济增长点，增强税源后劲。

　　（二）加强收入征管工作的精细化管理，保证财税收入随经济发展同步稳定增长

　　依法治税、规范管理，积极探索保持区级税收收入可持续增长的新办法和新措施。要适应精细化管理的趋势，强化税收基础信息管理，完善征管手段，充实征管力量，加大税收稽查力度，建立健全征税、纳税信用体系，不断改善税收环境。要进一步加强财、税、库的协调和配合，建立辖区税源变动的快速反应机制，适时采取针对性措施加强税源管理，提高管理效能。要规范非税收入征收行为，完善“收支两条线”管理。通过提高财税收入征管工作的质量和效率，确保财税收入随经济发展稳定增长。

　　（三）树立以人为本，为民理财的理念，深化财政体制改革

　　我们要以科学发展观统领财政工作全局，以科学安排资金、提高资金使用效益为核心目标，继续深化财政改革，创新财政预算管理机制。

　　一是继续深化部门预算改革，增强事前审核意识，逐步细化和完善预算编制，提高预算编制的准确性、科学性；加强项目预算管理，建立和完善基础数据库和滚动项目库，实施综合预算，单位资金安排要考虑存量资产的利用和发展规划的衔接。

　　二是积极稳妥推进国库集中支付制度改革，推进预算单位国库集中支付改革进程。

　　三是实行政府采购机构的“管采分离”，进一步提高政府采购效率，大力推行网上采购，加强政府采购监管。

　　（四）厉行节约，依法理财，强化监督，进一步提高财政资金的使用效益

　　一是第三轮市区财政体制的调整减少了南山的可支配财力，各级政府部门要增强忧患意识，厉行节约，勤俭办事，严格控制各项支出，全面提高财政资金的使用效益。

　　二是坚持依法理财，认真执行《预算法》，主动接受区人民代表大会及其常务委员会对预算的审查和执行监督，严格执行预算调整、决算批复等事项的通报、备案和报告制度，推进政府理财的法制化和程序化。

　　三是财政监督和主动服务并行，建立和完善财政内部监督制约机制，强化行政责任，对资金的拨付、使用和管理实行全过程监管，探讨建立财政、审计、监察三部门的联合监督机制，扩大绩效评价范围，大力提高财政资金的安全性、规范性和有效性。

　　（五）落实“责任风暴”和“治庸计划”，强化创新意识、责任意识和理财意识，全面提高财政队伍的执行能力

　　财政部门将真转真变，明确和细化岗位职责和工作责任，加强廉政建设，转变工作作风，依法行政，提高效率，努力打造一支廉洁高效、执行力强的财政队伍。

　　各位代表，2006年是第三轮财政体制实施的第一年，财政工作和税收征管面临新的挑战，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督支持下，更新理财观念，增强忧患意识，戒奢以简，开源节流，提高财政资金使用效益，建设效益财政，为建设和谐南山提供财力保障，为“理政策略十大行动”配套和用好资金。