南山区审计局2009年第2号审计结果公告

二〇〇九年第一季度，南山区审计局完成政府投资项目审计29项，审计金额21,657万元，审定造价21,240万元，核减471万元，核增54万元，提出审计处理意见及建议41条。具体审计结果如下：

序号

项目名称

审计发现主要问题

审计处理意见和建议

一

政府投资项目预算（标底）审计

1

南山图书馆大楼加建及改造工程预算(标底) 审计

1、多计工程预算价614,933.36元；

2、少计工程预算价271,166.83元；

3、招标文件与计价书中信息价采用标准不一致。

1、审减工程预算价614,933.36元；

2、审增工程预算价271,166.83元；

3、建设单位送审前应认真审核，防止出现送审资料前后矛盾和因此引起的后续管理方面的风险。

2

南山中心区核心地段环境——二期绿化工程预算（标底） 审计

1、多计工程预算价886,690.47元；

2、少计工程预算价104,208.63元。

1、审减工程预算价886,690.47元；

2、审增工程预算价104,208.63元。

3

荔山工作口检查

设施项目工程预算

审计

1、多计工程预算价475,989.73元；

2、少计工程预算价168,814.73元。

1、审减工程预算价475,989.73元；

2、审增工程预算价168,814.73元；

3、建设单位应加强工程前期设计工作管理，避免由于设计深度不够影响工程造价的准确性及工作效率。

二

政府投资项目结算审计

4

深圳市南山区郑宝坑渠板桥泵站第一标段工程结算审计

多计工程结算价17,860.53元。

审减工程结算价17,860.53元。

序号

项目名称

审计发现主要问题

审计处理意见和建议

5

南山电子政务网部分项目（第二批）结算审计

——

——

6

望海路街景综合整治工程设计费结算审计

 ——

  ——

三

政府投资项目决算审计

7

粤海街道办行政管理及社区服务中心工程决算审计

多计工程决算价 462,331.13元。

审减工程决算价 462,331.13元。

8

港湾大道辅道北大附中南山分校段改造工程决算审计

1、多计工程决算价6,557.18元；

2、超付诉讼委托代理费6,366.20元。

1、审减工程决算价6,557.18元；

2、责成建设单位及时追回超付的诉讼委托代理费。

9

蛇口东角头填海区臭水塘填埋整治工程决算审计

1、工程资料不完善；

2、多计工程决算价1,250,353.56元。

1、建设单位应加强工程管理，完善施工过程资料的收集整理工作。

2、审减工程决算价1,250,353.56元。

10

南山图书馆天棚改造工程决算审计

该工程签订的施工合同中，工程承包范围比原公开招标内容有所增加，合同金额比中标金额也有所增加，削弱了招投标对工程造价的控制作用。

建设单位应严格按照有关规定，根据招标文件和中标文件的约定内容签订合同。

11

南山图书馆喷水池改造工程决算审计

——

——

12

垃圾转运站建设工程决算审计

多计工程决算价98,701.45元。

审减工程决算价98,701.45元。

序号

项目名称

审计发现主要问题

审计处理意见和建议

13

巡警大队、战训中队、猎豹突击队办公楼、战术训练馆维修工程决算审计

——

——

14

南山区正云路工程决算审计

1、多计工程决算价  43,757.81元；

2、超付工程款40,390.16元。

1、审减工程决算价43,757.81元；

2、责成建设单位将超付的工程款及时追回。

15

北头社区工作站固本强基建设工程决算审计

1、多计工程决算价43,002.24元；

2、超计划投资149,304.46元，比例为7.70%。

1、审减工程决算价43,002.24元；

2、 建设单位应加强与有关部门的沟通，做好工程项目前期工作，科学编制概算，并将投资严格控制在计划范围内。

16

平山社区工作站固本强基建设工程决算审计

1、工程合同管理不规范，合同与招标文件部分条款矛盾；

2、多计工程决算价50,975元；

3、超付工程款50,975元。

1、建设单位应加强招投标及合同管理工作，防范因管理不规范带来的风险；

2、审减工程决算价50,975元；

3、责成建设单位及时追回超付的款项。

17

龙联社区工作站固本强基建设工程决算审计

多计工程决算价9,146.73元。

审减工程决算价9,146.73元。

18

南头古城报德祠修缮工程决算审计

多计工程决算价5,924.60元。

审减工程决算价5,924.60元。

19

中山园路北段T5030042地块临时道路工程决算审计

工程管理不规范，预算及施工合同的签订滞后于工程建设。

建设单位应认真总结，规范建设程序，加强工程管理。

20

九祥岭村综合整治工程决算审计

——

——

序号

项目名称

审计发现主要问题

审计处理意见和建议

21

创业路（南油大道-南山大道）工程决算审计

——

——

22

南山区大沙河上游综合整治工程决算审计

1、工程超计划投资1,507,801.64元，比例为10.88%；

2、变更、签证较多,占建安工程原合同总价的33.72%；

3、多计工程决算价58,370.43元。

1、建设单位应严格执行有关规定，加强工程项目管理，将投资严格控制在计划范围内；

2、建设单位应加强工程前期管理,严格控制设计变更和现场签证,有效控制工程成本，并在设计合同条款中增加对设计单位的约束；

3、审减工程决算价58,370.43元。

23

南海大道灯光景观工程决算审计

多计工程决算价 81,206.27元。

审减工程决算价 81,206.27元。

24

南油社区工作站固本强基社区建设项目决算审计

多计工程决算价56,593.57 元。

审减工程决算价56,593.57 元。

25

西丽截排西北线工程决算审计

1、多计工程决算价90,583.42元；

2、该项目实际完成投资额与计划投资额相差较大，仅为计划投资额的32.5%；

3、超付拆迁补偿费31,146.40元；

4、 超合同工期。

1、审减工程决算价90,583.42元；

2、建设单位在施工过程中应加强与计划部门的沟通，及时向计划部门反馈计划投资完成情况，使有限的财政资金发挥最大的效益；

3、责成建设单位及时追回超付款项；

4、建设单位应加强工程设计管理，避免设计做过大的调整影响工程进度，并加强施工过程的监管，以保证工期。

26

龙城社区工作站固本强基社区建设项目决算审计

多计工程决算价16,052元。

审减工程决算价16,052元。

27

南头古城街牌门维修工程决算审计

——

——

序号

项目名称

审计发现主要问题

审计处理意见和建议

28

南山区大型室外文艺演出流动舞台工程决算审计

超计划投资94.23万元,比例为47.11%。

建设单位应进一步加强前期工作，编制科学全面的概算，并认真执行计划。

29

中央教科所深圳南山附属学校工程决算审计

多计工程决算价450,130.05元。

审减工程决算价450,130.05元。