南山区审计局2016年第7号审计结果公告

序号

项目名称

审计发现主要问题

审计处理意见和建议

一

政府投资项目预算（标底）审计

1

留仙学校基坑支护及土石方工程预算（标底）

多计工程预算（标底）价5133971.82元。

审减工程预算（标底）价5133971.82元。

2

华侨城中学（初中部）改扩建工程预算（标底）

1、多计工程预算（标底）价7711796.96元；

2、少计工程预算（标底）价3617111.18元。

1、审减工程预算（标底）价7711796.96元；

2、对漏项内容按施工图予以审定，对工程量少计、价格明显偏低的内容予以调整，计入该工程预算（标底）审定价。

3

南科大及深大校区拆迁安置项目（二期）崇文花园三期外立面幕墙装饰工程预算（标底）

1、多计工程预算（标底）价7055275.17元；

2、少计工程预算（标底）价4759355.91元。

1、审减工程预算（标底）价7055275.17元；

2、对漏项内容按施工图予以审定，对工程量少计、价格明显偏低的内容予以调整，计入该工程预算（标底）审定价。

4

南科大和深大校区拆迁安置（二期）建设项目（崇文花园三期）工程预算（标底）

1、多计工程预算（标底）价142237091.38元；

2、少计工程预算（标底）价45927392.18元。

1、审减工程预算（标底）价142237091.38元；

2、对漏项内容按施工图予以审定，对工程量少计、价格明显偏低的内容予以调整，计入该工程预算（标底）审定价；

3、建议建设单位加强对预算（标底）编制单位的履约管理，加大对预算（标底）编制单位提交成果文件的审核力度，保证预算（标底）的完整性和准确性；

4、建议建设单位在该工程的实际实施过程中，充分论证该工程中部分装饰工程实施的必要性，避免投资浪费。

二

政府投资项目结算审计

5

南山医院改扩建工程设计费结算

1、多计工程设计费1,063,719.00元；

2、工程设计补充合同未签署日期。

1、审减工程设计费1,063,719.00元；

2、区前期办和区工务局应加强合同签订管理；

3、建议区前期办扎实开展项目前期调研工作，对大型建设项目应紧密结合区域发展规划和功能定位，科学合理确定项目建设规模和建设方案。

6

蛇口新街东段（东港路）项目结算

1、多计建安工程结算价733,424.09元；

2、合同外新增工程项目化整为零规避招标。

1、审减建安工程结算价733,424.09元；

2、责成建设单位对合同外新增应招标的工程项目严格依法依规进行招标；

3、建议建设单位加强工程结算（项目决算）审计资料审核，确保送审资料的完整性和准确性。

7

南科大和深大新校区拆迁安置区项目—一期固体建筑垃圾处理工程结算

多计建安工程结算价38321.15元。

审减建安工程结算价38321.15元。

8

南山智园厨房和垃圾房等工程结算

1、多计建安工程结算价469,813.57元；

2、部分工程合同签订时间滞后。

1、审减建安工程结算价469,813.57元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

9

茶光地块（东）保障性住房房源项目回购款和精装修费用结算

——

——

10

留仙洞战略性新兴产业总部基地7街坊土地整备项目结算（二）

多计项目结算价160,505.15元。

审减项目结算价160,505.15元。

11

东明花园（二、三期）建设工程结算

1、多计建安工程结算价1,830,686.20元；

2、已审结工程结算超投资计划。

1、审减建安工程结算价1,830,686.20元；

2、建设单位应进一步加强前期工作，编制科学、全面的概算，并在项目实施过程中，严格执行《南山区政府投资项目全过程管理办法》相关规定，加强投资控制。

12

西丽留仙洞丽雅苑安居房工程结算

1、多计建安工程结算价2,857,522.89元；

2、部分工程合同签订滞后。

1、审减建安工程结算价2,857,522.89元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷；

3、建议建设单位尽快根据南山区政府对《关于丽雅苑安居房工程外墙饰面砖脱落的整改请示》（BW〔2013〕971号）的批复意见，落实丽雅苑安居房工程外墙饰面砖脱落的责任及落实分担资金。

13

回购阳光科创创新型产业用房费用结算

多计建安工程结算价68161.46元。

审减建安工程结算价68161.46元。

14

南科大和深大新校区拆迁安置项目-南山智园用电增容改造工程等4个单项工程结算

多计建安工程结算价199,665.59元。

审减建安工程结算价199,665.59元。

三

政府投资项目决算审计

15

东方美地苑门前小路黑化工程项目决算

1、多计项目决算价17,412.90元；

2、工程设计和工程监理合同未签署日期。

1、审减项目决算价17,412.90元；

2、建设单位应加强合同签订管理。

16

青青路修缮（前海路-青青世界景区停车场）工程项目决算

1、多计项目决算价22,694.72元；

2、部分合同未签署日期；

3、工程变更管理不规范。

1、审减项目决算价22,694.72元；

2、建设单位应加强合同签订管理；

3、建设单位应加强工程变更管理，对非施工单位原因引起的工程变更，应规范工程变更程序，及时办理现场签证手续，避免工程结算纠纷。

17

龙井西区巷道黑化工程项目决算

施工招标代理合同未签署日期。

建设单位应加强合同签订管理。

18

荔芳村南侧村道黑化工程项目决算

工程监理和工程设计合同签订时间滞后。

建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

19

蛇口街道辖区城中村排水管网畅通工程项目决算

——

——

20

南山义学街村样板村工程项目决算

1、多计项目决算价1,130,323.09元；

2、工程结算核减率大。

1、审减项目决算价1,130,323.09元；

2、建设单位应加强工程结算审核，以及对工程结算编制单位的履约管理，保证政府投资项目工程结算的准确性，合理控制工程投资。

21

沙河街道辖区城中村排水管网畅通工程项目决算

——

——

22

平山村、官龙村优质饮用水入户工程项目决算

多计项目决算价23,676.55元。

审减建安工程结算价23,676.55元。

23

海科路（填海六区市政工程）（K0+000～K0+097）工程项目决算

1、多计项目决算价12,974.01元；

2、合同管理不规范。

1、审减项目决算价12,974.01元；

2、建设单位及代建单位应严格执行基本建设程序，规范合同签订和管理工作，避免合同纠纷。

24

南山住宅小区排水管网改造工程示范项目（北二期）决算

多计项目决算价79,718.27元。

审减项目决算价79,718.27元。

25

沙河街道星河社区服务中心社区服务基础设施建设项目决算

——

——

26

南山街道办事处住宅小区排水管网改造(一期)亿利达等十个小区工程项目决算

多计项目决算价687,556.17元。

审减项目决算价687,556.17元。

27

住宅小区排水管网改造(一期)深华园等九个小区工程项目决算

多计项目决算价531,166.01元。

审减项目决算价531,166.01元。

28

海德三道人行道、自行车道铺装项目决算

1、多计项目决算价301,741.19元；

2、合同管理不规范。

1、审减项目决算价301,741.19元；

2、建设单位应加强合同签订管理，根据项目实施的实际情况拟定和签订有针对性的合同条款；严格履行基本建设程序，按规定及时与相关单位签订合同协议，避免合同纠纷。

29

南水社区健康服务中心社区服务基础设施建设项目决算

多计工程设计费4,622.65元。

审减工程设计费4,622.65元。

30

知识型社区环境综合提升项目前期费用决算

——

——

31

南头街道辖区城中村排水管网疏通工程项目决算

——

——

32

粤海街道高新社区舞台社区服务基础设施建设项目决算

合同未签署时间。

建设单位应加强合同签订管理。

33

麻磡水质净化厂水毁修复及排水完善工程项目决算

多计工程招标代理费3,939.08元。

审减工程招标代理费3,939.08元。

34

南山区住宅小区排水管网改造工程示范项目（南一期）决算

多计项目决算价44,940.58元。

审减项目决算价44,940.58元。

35

南山区综合应急救援大队大冲中队训练塔工程项目决算

1、多计工程建设其他费3,877.40元；

2、超付工程建设其他费2,522.84 元；

3、前期工作不充分。

1、审减工程建设其他费3,877.40元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应进一步加强前期项目需求调研工作，完善施工图设计，合理控制工程投资。

36

南山区综合应急救援大队西丽中队训练塔工程项目决算

1、多计工程建设其他费9,462.32元；

2、超付工程建设其他费5,571.05 元；

3、前期工作不充分。

1、审减工程建设其他费9,462.32元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应进一步加强前期项目需求调研工作，完善施工图设计，合理控制工程投资。

37

南山区综合应急救援大队南头中队训练塔和设施建设工程项目决算

1、多计工程建设其他费13,242.23元；

2、超付工程建设其他费7218.97元；

3、前期工作不充分。

1、审减工程建设其他费13,242.23元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应进一步加强前期项目需求调研工作，完善施工图设计，合理控制工程投资。

38

赤湾二路修缮（右炮台路-赤湾五路）工程项目决算

多计建安工程结算价162,648.12元。

审减建安工程结算价162,648.12元。

39

赤湾路改造工程项目决算

1、多计项目决算价115,654.44元；

2、合同管理不规范；

3、工程变更未执行内部审批程序。

1、审减项目决算价115,654.44元；

2、建设单位应严格执行基本建设程序，规范合同签订和管理工作，及时签订相关合同协议，避免合同纠纷；

3、建设单位应加强工程变更管理，严格执行内部审批制度。

40

海净路（填海六区市政工程）（K0+000～K0+072.724）工程项目决算

1、多计项目决算价10,253.25元；

2、合同管理不规范。

1、审减项目决算价10,253.25元；

2、建设单位应严格执行基本建设程序，规范合同签订和管理工作，及时签订相关合同协议，避免合同纠纷。

41

爱榕路修缮提升（工业八路-东滨路）工程项目决算

1、多计项目决算价27,180.69元；

2、超付路面检测费10,146.64元；

3、部分合同未签署日期。

1、审减项目决算价27,180.69元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应加强合同签订管理。

42

向南村大板桥巷、南巷黑化工程项目决算

工程监理合同签订时间滞后。

建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

43

南山村正街黑化工程项目决算

工程监理合同未签署日期。

建设单位应加强合同签订管理。

44

侨城西街道路整治工程项目决算

1、多计项目决算价3,721.70元；

2、部分合同未签署日期。

1、审减项目决算价3,721.70元；

2、建设单位应加强合同签订管理。

45

前进路（南山大道—前进一路）市政工程项目决算

1、多计项目决算价5,636,998.25元；

2、超付评估及拆迁服务招标代理费6,800.00元；

3、结算价超合同价；

4、工程管理不规范；

5、重复计取工地视频监控系统租赁费；

6、部分合同签订时间滞后。

1、审减项目决算价5,636,998.25元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，已对该费用进行调账处理，不在本项目中列支，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应加强项目前期工作管理，并在项目管理中，提高合同内容的准确度和全面性进而提高合同质量，避免工程结算价超合同价；

4、建设单位应建立完整的现场施工记录，及时完善相关工程资料，以便项目决（结）算查验；

5、建设单位应及时向施工单位追回代缴交的工地视频监控系统租赁费，严格执行有关工程计价的管理规定；

6、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷；

7、建议建设单位加强政府投资项目竣工财务决算编制管理，并加强对有关竣工财务决算报表的复核与审核，保证竣工财务决算的准确性和完整性。

46

丽湖社区健康服务中心项目决算

多计项目决算价27,337.56元。

审减项目决算价27,337.56元。

47

司法行政社区服务基地社区服务基础设施建设项目决算

合同条款与招标文件及实际结算方式不符。

建设单位应加强合同签订管理，根据项目实施的实际情况拟定和签订有针对性的合同条款。

48

南山区蓓蕾幼儿园维修改造工程项目决算

1、多计项目决算价130,663.60元；

2、施工合同签订时间滞后；

3、超投资计划。

1、审减项目决算价130,663.60元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷；

3、建设单位应及时按程序报区发改局调整该项目资金计划。

49

桃源中学维修改造工程项目决算

多计项目决算价64,180.19元。

审减项目决算价64,180.19元。

50

赤湾四路修缮提升（赤湾五路-右炮台路）工程项目决算

多计建安工程结算价192,729.92元。

审减建安工程结算价192,729.92元。

51

天河路塘头村七坊一号巷道修缮工程项目前期费用决算

1、多计项目决算价1,768.67元；

2、施工招标代理合同未签署日期。

1、审减项目决算价1,768.67元；

2、建设单位应加强合同签订管理；

3、建议建设单位在今后的项目建设中，严格按照有关规定扎实做好项目可行性研究工作，避免项目无法实施，造成前期工作投入浪费。

52

宝龙路（南山法院东侧路）黑化工程项目前期费用决算

1、多计项目决算价18,452.74元；

2、施工招标代理合同未签署日期。

1、审减项目决算价18,452.74元；

2、建设单位应加强合同签订管理；

3、建议建设单位在今后的项目建设中，严格按照有关规定扎实做好项目可行性研究工作，与项目所在地相关单位做好沟通，避免项目无法实施，造成前期工作投入浪费。

53

赤湾一路修缮提升（赤湾六路-赤湾壳牌石油公司）工程项目决算

多计建安工程结算价162,161.71元。

审减建安工程结算价162,161.71元。

54

上白石村委楼前小商业街改造工程项目决算

多计项目决算价93,099.85元。

审减项目决算价93,099.85元。

55

大新幼儿园室内维修改造工程项目决算

1、多计项目决算价7,294.64元；

2、合同未签署日期。

1、审减项目决算价7,294.64元；

2、建设单位应加强合同签订管理。

56

南光社区服务中心社区服务基础设施建设工程项目决算

1、多计房地产租赁价格评估费12,650.00元；

2、超付房地产租赁价格评估费12,650.00元。

1、审减房地产租赁价格评估费12,650.00元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见。

57

粤海街道海珠社区服务中心社区服务基础设施建设前期费用项目决算

——

建议建设单位严格按照有关规定扎实做好项目可行性研究工作，避免项目无法实施，造成政府资金投入浪费。

58

侨香路北便民公益停车场工程项目决算

1、多计项目决算价52,422.29元；

2、工程设计合同签订滞后。

1、审减项目决算价52,422.29元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

59

酷派大厦南侧便民公益停车场工程项目决算

1、多计项目决算价92,411.56元；

2、工程设计合同签订滞后。

1、审减项目决算价92,411.56元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

60

花果路（样板路）市容环境综合整治项目决算

1、多计项目决算价372,561.70元；

2、超付工程款；

3、工程设计单位不具备相应的设计资质。

1、审减项目决算价372,561.70元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应严格执行资质管理规定，对直接委托的工程或服务，应严格审查承包商的专业资质。

61

桃源街道塘朗村（样板村）景观改造工程项目决算

1、多计项目决算价374,918.18元；

2、工程设计单位不具备相应的设计资质。

1、审减项目决算价374,918.18元；

2、建设单位应严格执行资质管理规定，对直接委托的工程或服务，应严格审查承包商的专业资质。

62

高新技术园区派出所办公楼、巡防大队办公楼维修改造工程项目决算

1、多计项目决算价21,799.93元；

2、超付工程监理费2,065.95元；

3、工程施工和工程监理合同签订滞后。

1、审减项目决算价21,799.93元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

63

南山区生态景观林带建设工程项目决算（广深高速段、南光高速段、南坪快速段、福龙路段、广深沿江高速段）

1、多计项目决算价2,110,917.89元；

2、超付工程建设其他费88,351.15元；

3、合同管理不规范。

1、审减项目决算价2,110,917.89元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应加强合同签订管理，依据招标文件实质性内容签订合同，避免合同纠纷。

64

规划一路（滨海大道-学府路）市政工程项目决算

1、多计项目决算价513,271.12元；

2、环境影响咨询费未执行降低收费相关规定；

3、部分合同未签署日期。

1、审减项目决算价513,271.12元；

2、建设单位应及时了解和掌握有关收费标准、管理政策的变化情况，严格执行相应的管理规定；

3、建设单位应加强合同签订管理。

65

南水路街景综合整治（湾厦路-水湾路）工程项目前期费用决算

部分合同签订滞后。

建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

66

海月社区服务中心社区服务基础设施建设工程决算

多计建安工程结算价94,546.44元。

审减建安工程结算价94,546.44元。

67

西丽医院门诊楼维修改造工程项目决算

1、多计项目决算价30,815.11元；

2、工程资料管理不规范；

3、未在规定时限内报审项目竣工决算。

1、审减项目决算价30,815.11元；

2、建设单位应建立并规范工程档案管理流程，加强工程资料移交和归档的管理工作；

3、建设单位应严格遵守《深圳经济特区政府投资项目审计监督条例》的相关规定，及时送审竣工决算。

68

海湾小学维修改造工程项目决算

1、多计项目决算价298,414.62元；

2、超付施工招标代理费；

3、部分合同未签署日期。

1、审减项目决算价298,414.62元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应加强合同签订管理。

69

华兴北街修缮工程项目决算

合同管理不规范。

1、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同，明确双方权利义务，避免合同纠纷；

2、建议建设单位严格按照有关规定扎实做好项目可行性研究工作，申请项目时与项目所在地相关单位做好沟通，避免项目无法实施，造成前期工作投入浪费。

70

南山交警大队蛇口中队维修改造工程项目决算

多计项目决算价147,623.36元。

审减项目决算价147,623.36元。

71

后海北河清淤、箱涵补漏及闸门修复工程项目决算

1、多计项目决算价42,004.24元；

2、工程设计合同签订滞后。

1、审减项目决算价42,004.24元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

72

南山区边防六中队排水管网改造工程项目决算

多计项目决算价2,501.12元。

审减项目决算价2,501.12元。

73

青铜博物馆装饰改造工程项目决算

1、多计项目决算价345,618.77元；

2、合同管理不规范；

3、工程资料管理不善；

4、室外消防给水工程竣工验收不严谨。

1、审减项目决算价345,618.77元；

2、建设单位应严格履行基本建设程序，按规定及时签订合同协议，避免合同纠纷；

3、建设单位应建立和规范工程档案管理流程，加强工程资料移交和归档的管理工作；

4、建设单位应加强竣工验收管理，工程竣工验收后应及时作出验收结论；

5、建议建设单位加强与相关单位的协调沟通，尽快清理场馆，办理物业移交手续，并加强维护管理，按照区政府决议尽快将青铜博物馆投入使用，发挥政府投资效益。

74

南山智慧消防应用平台设计工程项目前期费用决算

——

——

75

兴南路修缮（龙城路-东滨路）工程项目决算

多计项目决算价145,175.78元。

审减项目决算价145,175.78元。

四

绿化专项资金审计

76

2013年度绿化专项资金-丽水路周边花海景观工程结算

多计建安工程结算价31,539.27元。

审减建安工程结算价31,539.27元。

77

2012年度绿化专项资金-留仙大道西段（同乐路-9号路）绿地景观树木种植工程结算

多计建安工程结算价93,205.11元。

1、审减建安工程结算价93,205.11元；

2、建议建设单位严格履行基本建设程序，规范合同签订工作，避免合同纠纷。

78

2013年度绿化专项资金-双年展景观提升工程结算

多计建安工程结算价93,615.54元。

审减建安工程结算价93,615.54元。