南山区审计局2017年第1号审计结果公告

序号

项目名称

审计发现主要问题

审计处理意见和建议

一

政府投资项目结算审计

1

西丽留仙洞安居房室内装饰工程结算

多计建安工程结算价626,793.47元。

审减建安工程结算价626,793.47元。

2

后海大道综合整治（二期）工程结算

1、多计项目结算价722,881.99元；

2、超付项目管理服务费27,615.33元；

3、广进化工厂外立面工程未按规定签订补充施工合同；

4、合同管理不规范(施工合同条款与实际情况不符,后海大道新增建筑立面、现状测绘合同签订时间滞后)

5、项目管理服务化整为零规避招标。

1、审减项目结算价722,881.99元；

2、责成建设单位及时追回超付的款项;

3、建设单位应加强合同管理，对合同外新增工程及时签订补充施工合同;

4、建设单位应加强合同签订管理，并根据项目实施的实际情况拟定和签订有针对性的合同条款；按规定及时与相关单位签订合同协议，避免合同纠纷;

5、建设单位应加强工程建设管理，对应进行集中采购的服务项目严格按相关规定进行集中采购。

3

博伦职校迁址重建项目基坑支护及土石方工程结算

多计建安工程结算价358,334.5元。

审减建安工程结算价358,334.5元。

4

南海中学工程结算

多计建安工程结算价3,600,010.72元。

审减建安工程结算价3,600,010.72元。

5

蛇口医院新大楼洁净系统设备采购安装及10KV外线电缆改造工程结算

1、多计建安工程结算价417,741.31元；

2、招标文件对设备安装单位资格条件设定不符合规定；

3、10KV外线电缆改迁工程未按规定进行招标。

1、审减建安工程结算价417,741.31元；

2、建设单位应加强对招标文件的编制和审核工作，严格按照招标相关规定设定投标人资格条件；

3、建设单位应加强电力设施改迁等特殊工程的发包管理；

4、建议建设单位加强对施工单位合同约束，严格按照合同约定条款进行结算，合理控制项目投资。

6

茶光地块（东）保障性住房地下室回购款结算

多计建安工程结算价4,414,232.84元。

审减建安工程结算价4,414,232.84元。

二

政府投资项目决算审计

7

南山区环境监测站实验室维修改造工程项目决算

多计项目决算价235,441.43元。

审减项目决算价235,441.43元。

8

桃花园社区服务中心社区服务基础设施建设项目决算

多计项目决算价14,382.85元。

1、审减项目决算价14,382.85元；

2、建议建设单位及时按照深南工纪〔2015〕38号会议纪要精神向物业出租方追回因其违规出租造成的经济损失，并在今后物业租赁场地择址时，加强前期调研工作，确保物业使用、消防等各项条件均合法合规、手续完备。

9

南山区水湾路修缮工程项目决算

1、多计项目决算价159,346.78元；

2、工程施工图审查合同签订滞后。

1、审减项目决算价159,346.78元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

10

平南铁路鲤鱼门道口改造工程项目前期费用决算

多计工程设计费1,510.00元

审减工程设计费1,510.00元。

11

龙电花园B区综合整治项目决算

1、多计项目决算价779,863.53元；

2、超付工程款268,902.83元；

3、综合整治工程、绿化改造工程和工程设计未按规定进行招标；

4、合同管理不规范(招标文件、施工合同条款与实际情况不符,综合整治工程施工合同和工程监理合同签订滞后)

5、委托代建管理不规范。

1、审减项目决算价779,863.53元；

2、责成建设单位及时追回超付的款项；

3、代建单位应严格执行基本建设程序，对应公开招标的工程和服务严格按相关规定进行招标;

4、建设单位应加强合同签订的管理，根据项目实施的实际情况拟定和签订有针对性的合同条款，按规定及时与相关单位签订合同，避免合同纠纷;

5、建设单位应及时与代建单位签署代建协议，在协议中应明确要求代建单位严格执行市、区有关政府投资项目管理规定，加强对工程招投标、合同管理、进度款支付及工程结算等关键环节的监督。

12

桃源街道大学城社区服务管理机构建设项目决算

多计招标代理费856.35元。

审减招标代理费856.35元。

13

赤湾六路修缮（赤湾七路-赤湾三路）工程项目决算

多计项目决算价49,893.52元。

审减项目决算价49,893.52元。

14

南头街交通设施完善工程项目决算

1、多计项目决算价3,387.86元；

2、工程测量和工程施工图审查合同未签署日期。

1、审减项目决算价3,387.86元；

2、建设单位应加强合同签订管理。

15

麒麟山疗养院A路延长段道路改造工程项目决算

1、多计项目决算价9,547.60元；

2、工程监理合同签订滞后。

1、审减项目决算价9,547.60元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

16

南山软件园裙楼装修改造项目决算

1、多计项目决算价1,252,110.81元；

2、超付工程款245,429.40元；

3、工程监理未按规定进行公开招标；

4、工程施工合同签订滞后。

1、审减项目决算价1,252,110.81元；

2、责成建设单位及时追回超付的款项；

3、建设单位应加强工程建设管理,对应进行公开招标的监理严格按相关规定进行公开招标；

4、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

17

南山区政府办公大楼节能减排工程项目决算

多计建安工程结算价1,560.21元。

审减建安工程结算价1,560.21元。

18

官龙村排水管网改造工程项目决算

多计项目决算价224,855.84元。

审减项目决算价224,855.84元。

19

桃源社区门球场修缮工程项目决算

1、多计建安工程结算价5,312.67元；

2、工程施工和工程监理合同签订滞后。

1、审减建安工程结算价5,312.67元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

20

粤海街道辖区城中村排水管网畅通工程项目决算

——

——

21

招商街道兰园社区服务中心社区服务基础设施建设项目决算

工程监理和工程设计合同签订滞后。

建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

22

老住宅区管道燃气建设（第十批）项目决算

1、多计项目决算价196,358.55元；

2、部分工程施工和工程监理合同签订滞后。

1、审减项目决算价196,358.55元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

23

老住宅区管道燃气建设（第十四批）项目决算

多计项目决算价321,368.82元。

审减项目决算价321,368.82元。

24

侨新路黑化和交通改善工程项目决算

——

——

25

老住宅区管道燃气建设（第十二批）项目决算

1、多计项目决算价305,764.79元；

2、超付项目费用240,982.34元。

1、审减项目决算价305,764.79元；

2、责成建设单位及时追回超付的款项。

26

老住宅区管道燃气建设工程（第十三批）项目决算

多计项目决算价789,484.51元。

审减项目决算价789,484.51元。

27

老住宅区管道燃气建设（第十一批）项目决算

1、多计项目决算价198,913.16元；

2、超付项目费用537,356.31元。

1、审减项目决算价198,913.16元；

2、责成建设单位及时追回超付的款项。

28

文竹园社区服务中心社区服务基础设施建设项目决算

——

——

29

南联社区服务中心社区服务基础设施建设项目决算

1、超付工程款15,745.13元；

2、工程设计合同签订滞后。

1、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

30

南山医院住院楼病房维修改造工程项目决算

多计项目决算价245,899.82元。

审减项目决算价245,899.82元。

31

粤海街道办事处住宅小区排水管网改造工程（一期）项目决算

1、多计项目决算价396,291.08元；

2、超付工程造价咨询费2,054.00元；

3、工程施工、工程监理等合同未签署日期。

1、审减项目决算价396,291.08元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见；

3、建设单位应加强合同签订的管理。

32

桃源社区文化广场及音响设备改造工程项目决算

多计项目决算价87,213.53元。

审减项目决算价87,213.53元。

33

北师大南山附小跑道及运动场应急处理工程项目决算

工程施工合同签订滞后。

建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

34

中山公园棒垒球场和门球场项目决算

多计建安工程结算价112,858.23元。

审减建安工程结算价112,858.23元。

35

龙联社区门球场修缮工程项目决算

多计项目决算价14,847.97元。

审减项目决算价14,847.97元。

36

沙河东路北延长段市政工程项目决算

1、多计项目决算价5,863,438.20元；

2、合同管理不规范(工程施工合同签订滞后,合同主要条款与招标文件不相符)

3、超付工程款19,265.85元。

1、审减项目决算价5,863,438.20元；

2、建设单位应加强合同签订的管理，按规定及时与相关单位签订合同，根据项目实施的实际情况拟定和签订有针对性的合同条款，避免合同纠纷；

3、责成建设单位及时追回超付的款项。

37

南山公安分局刑警大队物证室智能信息化建设工程项目决算

——

——

38

望海路西段（南海玫瑰园-工业一路）工程项目决算

1、多计项目决算价4,473,861.26元；

2、超投资计划；

3、望海路西段市政工程设计化整为零规避招标；

4、绿化工程施工和临时柱网工程施工合同签订滞后；

5、工程资料管理不规范。

1、审减项目决算价4,473,861.26元；

2、根据深南发改〔2015〕91号文，区发改局追加了望海路（西）市政工程等8个市投资项目超投资缺口资金4000万元；

3、建设单位应加强建设项目合同招投标管理,对应进行招标的设计服务采购严格按相关规定进行招标；

4、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷；

5、建设单位应建立并规范工程档案管理流程，加强工程资料移交和归档的管理工作；

6、建议建设单位对项目拆除后的材料依据材料特点及使用效果做好回收处理，抵扣工程款或作报废处理回收残值上缴财政。

39

龙光社区舞台及灯光音响设备改造工程项目决算

1、多计建安工程结算价36,518.64元；

2、工程施工、工程设计等合同未签署时间。

1、审减建安工程结算价36,518.64元；

2、建设单位应加强合同签订管理。

40

深圳大学城西南侧地块收地项目征地拆迁费用决算

——

——

41

深圳大学城西南侧地块收地项目征地拆迁费用决算

多计建安工程结算价108,382.93元。

审减建安工程结算价108,382.93元。

42

区妇幼保院新址停车场智能化改造工程项目决算

——

——

43

桃源街道珠光社区利民公园工程项目决算

多计建安工程结算价132,241.85元。

审减建安工程结算价132,241.85元。

44

港湾大道“黑化”整治（兴海大道-南海大道）工程项目决算

1、多计项目决算价638,044.51元；

2、工程施工和工程监理合同签订滞后。

1、审减项目决算价638,044.51元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

45

大沙河创新走廊在建项目信息系统工程项目决算

多计项目决算价9,095.00元。

审减项目决算价9,095.00元。

46

老虎岩河上游（平南铁路-福龙路桥）河堤修复工程前期费用项目决算

——

建议建设单位在今后开展项目前期工作中，严格按照有关规定扎实做好项目可行性研究工作，避免政府资金投入浪费。

47

南山区留仙桑泰工业区宿舍楼后侧边坡地质灾害治理工程项目决算

多计项目决算价24,371.33元。

审减项目决算价24,371.33元。

48

兴海大道跨平南铁路人行天桥加固改造工程项目决算

超付施工图审查费2,732.00元。

责成建设单位及时追回超付的款项。

49

西丽体育中心林间路径绿化改造工程项目决算

多计建安工程结算价38,067.89元。

审减建安工程结算价38,067.89元。

50

白芒小学教学楼北西侧挡土墙地质灾害治理工程项目决算

1、多计项目决算价106,839.79元；

2、工程设计合同签订滞后。

1、审减项目决算价106,839.79元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

51

南山村与南园村交汇道路黑化工程项目决算

工程施工和工程设计合同签订时间滞后。

建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

52

星河路黑化工程项目决算

多计项目决算价21,146.32元。

审减项目决算价21,146.32元。

53

大磡一村木棉坑工业区路黑化工程项目决算

——

——

54

南山区老住宅区管道燃气建设工程（第十六批）项目决算

1、多计项目决算价653,787.51元；

2、部分工程设计未按规定进行招标。

1、审减项目决算价653,787.51元；

2、代建单位应加强工程建设管理，对应简易招标的工程设计严格按相关规定进行简易招标。

55

老住宅区燃气建设（第十五批）工程项目决算

1、多计项目决算价97,351.20元；

2、超付项目费用97,630.36元。

1、审减项目决算价97,351.20元；

2、责成建设单位及时追回超付的款项。

56

赤湾社区服务中心社区服务基础设施建设项目决算

——

建议建设单位今后对无法确认建筑面积的物业，聘请专业测绘单位对租赁房屋面积进行测绘、确认，保证租赁房屋面积的真实性和准确性。

57

戒毒所搬迁改造项目决算

多计建安工程结算价520,813.21元。

审减项目决算价520,813.21元。

58

南山外国语学校西便民公益停车场工程项目决算

1、多计建安工程结算价31,097.41元；

2、工程设计合同签订滞后。

1、审减建安工程结算价31,097.41元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

59

红花路修缮工程项目决算

1、多计项目决算价49,112.41元；

2、工程施工招标代理合同未签署时间。

1、审减项目决算价49,112.41元；

2、建设单位应加强合同签订管理。

60

荔湾社区服务中心和工作站社区服务基础设施建设项目决算

1、多计项目决算价36,874.00元；

2、工程施工和工程监理合同签订滞后。

1、审减项目决算价36,874.00元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

61

月亮湾社区服务中心社区服务基础设施建设项目决算

多计工程设计费2,500.00元。

审减工程设计费2,500.00元。

62

区疾控中心基因检测实验室装修工程项目决算

1、多计项目决算价9,393.68元；

2、工程施工合同签订滞后。

1、审减项目决算价9,393.68元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

63

区疾控中心大楼一楼改造工程项目决算

多计项目决算价21,847.07元。

审减项目决算价21,847.07元。

64

区疾控中心信息机房建设工程项目决算

1、多计项目决算价129,414.49元；

2、超付工程监理费6,487.09元。

1、审减项目决算价129,414.49元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见。

65

招商街道办事处市容环境提升项目决算

1、多计项目决算价444,141.55元；

2、超付工程款和监理费共405,965.20元。

1、审减项目决算价444,141.55元；

2、责成建设单位及时追回超付的款项。

66

南山街道妈湾社区服务中心社区服务基础设施建设项目决算

1、多计项目决算价106,137.11元；

2、新增合同内容未及时签订补充协议。

1、审减项目决算价106,137.11元；

2、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同协议，明确双方权利和义务，避免合同纠纷。

67

南山区妇幼保健院新址信息化工程项目决算

——

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68

科苑公园工程项目决算

1、多计项目决算价196,454.26元；

2、超付预算编制费1,022.00 元。

1、审减项目决算价196,454.26元；

2、建设单位在审计报告征求意见期间，对超付款项已全部追回，视同主动纠正问题，审计不再提出处理意见。

69

南新路街景综合整治工程（深南大道—东滨路）决算

1、多计项目决算价13,948,807.22元；

2、超付工程款34,004.49元；

3、合同管理不规范(施工合同条款与实际情况不符,合同签订滞后,新增工程未签订补充协议,施工、监理合同未备案)

4、绿化迁移种植等工程化整为零规避招标；

5、合同外新增工程未按规定履行招投标程序；

6、前期勘测成果移交管理不善。

1、审减项目决算价13,948,807.22元；

2、责成建设单位及时追回超付的款项；

3、建设单位应根据项目实施的实际情况拟定和签订有针对性的合同条款；及时与相关单位签订合同协议和补充协议；对应备案建设工程的合同按规定及时报建设行政主管部门备案；

4、建设单位应加强建设工程招投标管理，对应公开招标的工程项目严格按相关规定进行招标；

5、建设单位应加强招投标管理，对应招标的合同外新增工程严格依法依规进行招标；

6、前期单位和建设单位应规范前期工作成果文件资料移交手续，避免前期工作投入损失浪费；

7、建议建设单位加强政府投资项目竣工财务决算编制管理，保证竣工财务决算的准确性和完整性。

70

西丽墓园报恩路工程项目决算

1、多计项目决算价99,696.78元；

2、超付水土保持设施验收技术咨询费1,500.00元；

3、工程设计未按规定进行简易招标；

4、合同管理不规范(部分合同未签署时间,工程勘察测量合同签订滞后)。

1、审减项目决算价99,696.78元；

2、责成建设单位及时追回超付的款项；

3、建设单位应加强工程建设管理，对应简易招标的工程设计严格按相关规定进行简易招标；

4、建设单位应加强合同签订管理，及时签订相关合同并签署合同时间，避免合同纠纷。

三

绿化专项资金审计

71

2013年度绿化专项资金-蛇口及月亮湾等片区绿化提升工程结算

多计建安工程结算价1,052,271.59元。

审减工程结算价1,052,271.59元。