《南山区股份合作公司综合监管办法》政策解读

　　为加强南山区股份合作公司综合监督管理，规范集体企业经营，保障集体资产安全和股民合法权益，促进集体经济持续健康高质量发展，根据《深圳经济特区股份合作公司条例》以及市集体办有关指导意见，区财政局（集体资产管理局）结合南山区实际，起草了《南山区股份合作公司综合监管办法（征求意见稿）》，履行向各有关单位和社会公众征求意见、专家咨询论证、社会风险评估等程序后，形成了《南山区股份合作公司综合监管办法（送审稿）》，并经区委、区政府审议通过后向社会公开发布。

　　一、制定《南山区股份合作公司综合监管办法》的必要性

　　鉴于2018年出台的《南山区股份合作公司综合监管实施办法（试行）》（深南府办规〔2018〕1号，2025年延期后文号为深南府办规〔2025〕1号）即将到期，同时，国家、省、市对集体“三资”监管提出了新要求、新规范，亟需出台与之相匹配的新的管理制度。通过制度化推动集体资产加强监管，规范要素交易，提升效率，支持股份合作公司多元化发展，助力城区高质量发展，我区确有必要制定新的股份合作公司综合监管办法。

　　二、起草过程

　　区财政局（集体资产管理局）作为起草部门在《南山区股份合作公司综合监管办法》制定过程中，履行了征求各有关单位和社会公众意见、专家咨询论证、风险评估、公平竞争审查、合法性审查、区政府集体讨论、向区委请示报告等重大行政决策程序。

　　三、文件主要内容

　　《南山区股份合作公司综合监管办法》共八章三十六条，第一章总则，坚定党的领导，明确制定目的，确定适用范围。第二章监管主体及职责，明确区主管部门、街道、社区和其他部门的职责。区级监管部门统筹重大事项审批与跨街道协调，街道负责属地化日常监督。第三章综合监管，涵盖公司任职及亲属回避制度、鼓励引进专业人士、重点人员出国（境）管理、公司内部管理制度建设、重大事项决策等内容。第四章资金监管，包括银行账户和存款管理、借款和担保管理、财务管理、利润管理等内容。第五章资产监管，包括集体用地交易、集体资产产权交易、集体资产租赁等。第六章资源监管，包括建设工程招投标、货物服务采购、集体资产对外投资等。第七章专项监管，包括信息公开管理、印章管理、合同管理、审计管理等内容。第八章附则，包括名词解释、违法违规责任追究、容错豁免条款、其他关联公司的适用、法规政策衔接、本办法的解释权及有效期等。

　　四、主要亮点

　　（一）聚焦构建市区贯通的监管体系

　　本次修订主要参考了《深圳经济特区股份合作公司条例》和市集体办《关于加强我市集体企业要素交易工作的指导意见（试行）》（深集资规〔2024〕1号）及5个配套操作指引，对标市“1+5”文件体系，总体架构保持一致，实现监管范围无遗漏；结合南山实际，首创投资管理内容，与上级政策在大方向保持一致，为公司规范化运营提供更具系统性、可操作性的制度保障。

　　（二）聚焦监管环节的全面覆盖

　　针对集资监管关键环节，实现监管对象全覆盖、交易要素全纳管、财务监管全周期、投资把控全链条、监管留痕全过程。

　　（三）聚焦强化刚性约束与风险防控

　　从财务内控到固定资产管理，从对外担保到利润分配，均提出明确刚性约束，实现全面风险防控。

　　（四）聚焦优化审批流程与提升效率

　　结合各街道和公司反映诉求以及兄弟区优秀经验做法，对土地出让、重大事项决策等程序做出一些原则性与灵活性结合的安排，实现既能管得了，又能管得活。

　　（五）聚焦明确权责分明的监管职责

　　厘清区级监管部门、街道职责边界，实现监管内容完整、监管责任压实到位、监管机制高效顺畅。压实股东（代表）大会和“三会”责任。对投资决策等未达预期的，设置容错条款。