2022年，区会计核算中心紧紧围绕区委、区政府的中心工作，深入学习宣传贯彻党的二十大精神、习近平总书记重要讲话和重要指示精神，以及广东省第十三次党代会精神，以精神为指导，充分发挥会计核算职能作用，为我区各行政事业单位提供安全、高效、优质的会计服务和财务保障。

　　一、2022年工作总结

　　（一）坚持政治引领，全面加大党建工作力度。严格落实“第一议题”学习制度，带领党员干部深入学习贯彻党的二十大精神、习近平总书记重要讲话和重要指示精神、广东省第十三次党代会精神，更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，切实(增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。严肃党内组织生活，落实“三会一课”制度，一年来共召开支委会14次，党员大会6次，党课4次，接收1名同志为入党积极分子、2名同志为发展对象，1名同志为预备党员。丰富党建活动形式，带领党员走读荔香公园清风路开展“行走的党课”，到南山区警务心理中心开展“祖国经典之美”红色音乐主题党日活动，到改革先锋—袁庚生平展进行参观学习等，感受革命精神，传承红色基因，激发党员干部爱党爱国的情怀。

　　（二）严格审核监督，提供科学规范的会计服务。一年来，中心按照经费报销相关规定，对315家报账单位（含一级预算单位132家）及代管的88所公办幼儿园的原始凭证进行严格审核，重点监控“三公”经费、差旅费、会议费、培训费等六项费用支出，定期对其预算数与执行数进行对比分析，对各单位提前“示警提醒”。年中，中心联合区财政局指导各单位清理往来款，对长期挂账的往来款项查明原因，申报核销处理；指导督促各单位对在建工程项目进行清理，完成在建工程转出转固；协助各单位盘点资产，及时办理处置手续，确保账实相符，确保资产安全。

　　（三）创新核算模式，推进公办幼儿园从独立核算到集中核算的转型。我区公办幼儿园改制之初是各园独立核算模式，各园财务监督方式不一、会计记账不统一、会计信息质量较低，这对于财政资金核算和监管的需求及压力日益增大。根据区委区政府的统一部署，我区公办幼儿园的会计核算工作由中心代管一年。为做好代管工作，中心成立工作领导小组，制定实施方案，协助区教育局遴选主办会计20名，并围绕财务制度建设和会计核算规范化工作，针对公办幼儿园的报账流程、审核标准、核算口径、财务分析等，编撰出台了《南山区公办幼儿园财务制度汇编》、《南山区公办幼儿园报账员手册》。为加强业务沟通与指导，一年来为公办幼儿园园长、财务负责人、主办会计、报账员等财务人员开展9场专题培训、手册宣讲及业务座谈活动，参加培训人员超400人次。在代管期间，中心通过加强制度建设，统一学前教育会计科目使用，创新启用AB角互审制度，有力推进公办幼儿园集中核算业务的标准化、规范化建设，实现公办幼儿园从独立核算到集中核算的转型。

　　（四）加强内部控制，建立健全内部制度建设。一年来，中心在内部大力推广使用内部控制管理系统，实现内部审批全程留痕。在试点过程中，与工程师进行充分沟通，收集系统使用反馈问题及建议65条，协助完善内控系统的“指标管理、事前管理、采购管理、报账管理”等模块，为接下来在全区范围内全面推行内控系统打下了基础。为进一步加强内部控制，中心结合工作实际，对内部管理制度进行梳理和完善，出台《南山区会计核算管理中心制度汇编》，其中新增中心《合同管理办法》、《采购管理办法》等2个制度，修订《财务管理制度》、《公务车辆管理办法》、《内部稽核管理办法》等31个制度，使内部管理制度化、规范化，全面加强内部控制和监督管理。

　　（五）开展内部稽核，提高会计核算工作质量。一年来，中心以近年巡视、巡察、审计等发现的问题为导向，采取“内部+外部、自查+互查、日常检查+专项稽核”相结合的方式，共开展11次业务检查和8次专项稽核工作，检查和稽核的对象覆盖全部核算单位，共计1819家（次），并通过“会计大讲堂”的形式对稽核发现的问题进行专题分析，督促主办会计落实整改。为进一步规范会计核算工作，中心出台《近期账务处理注意事项》工作指引文件，解答主办会计记账及核报工作疑难点，加快提升主办会计的专业能力和综合素质。

　　（六）抽调党员干部，全力以赴参与我区各项“急难险重”工作。一年来，中心紧紧围绕区委、区政府的中心工作，开设应急资金支付绿色通道，全力保障我区疫情防控、助企纾困等各项应急资金的支付需求，为我区各项重点工作的顺利开展“保驾护航”。疫情防控期间，抽调党员干部15批共56人次参与我区疫情防控专项工作；抽调精干力量6人参与我区“助企行”活动，为企业提供诉求办理服务；抽调3人次参加区委多轮巡察工作以及市区级交叉巡察工作，运用财会专业能力协助完成各项巡察纪检工作。

　　（七）全面从严治党，落实党管干部和党管人才原则。一年来，中心始终坚持从严管理队伍，积极开展谈话提醒，“抓早抓小”、“红脸出汗”，共开展谈话提醒5人次。全年根据工作需要对62人次在科（所）之间进行业务岗位轮换，切实增强内部管理和监督。中心始终以建设一支忠诚干净担当的高素质专业化队伍为目标，坚持民主集中制，将政治坚定、业务能力和改革创新能力强、会计服务质量高等作为干部评优评先、提拔重用的重要依据，全年经党组集体研究，共提拔副科级领导职务干部1名，晋升四级主任科员1名，按期转正科级领导职务干部3名，提聘专业技术类职员3名。

　　二、2023年工作思路

　　（一）进一步加强党建工作。用好“第一议题”学习制度，继续深入学习贯彻党的二十大精神、习近平总书记重要讲话和重要指示精神，把党的二十大精神转化为谋划工作的新思路、推动工作的新举措和落实工作的新动力。持续开展行走的党课、会计讲廉、会计大讲堂、读书分享会等系列主题活动，全面增强干部队伍的政治觉悟和党性修养，强化党员干部的服务意识，进一步扎根基层、下沉资源，精准聚焦社区需求，为群众办实事。

　　（二）探索会计核算信息一体化新路径。试点预算管理一体化系统下的会计核算功能模块，结合工作实际，在试运行中发现问题和不足，提出意见建议，完善软件功能。在试点完成后，出台相关操作指引，在全中心推广使用，进一步规范信息来源，防止多头管理，实现数据大融合，促进财政资金信息规范化、标准化。

　　（三）全面加大内部稽核工作力度。持续加大稽核工作力度，扩大稽核的业务事项和范围，对会计规范化工作、落实会计制度、资金支付安全等方面进行全面稽核，将日常检查和内部稽核发现的问题，以“会计大讲堂”的形式对问题进行专题分析，真正做到“防风险、保安全”，达到提升工作质量的效果。

　　（四）做好公办幼儿园会计核算业务的移交。2023年初，公办幼儿园会计核算管理工作将移交给区教育局，中心将继续通过“送课上门”、业务座谈等形式为公办园提供精准和专业的指导，巩固公办幼儿园财务管理标准化、规范化建设成果。

南山区会计核算管理中心

2023年2月6日