根据《中华人民共和国审计法》第二十七条的规定，深圳市审计局派出审计组，自2021年7月23日至2021年9月16日，对深圳市新时代重大文化设施推进落实情况进行了专项审计调查，本次专项审计调查聚集“新时代十大文化设施”，重点审查了市级文化设施投入、项目实施进度及审批流程、资金拨付及使用、建管结合等情况，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

　　根据深圳市审计局提出的审计问题，我署高度重视，并组织深圳湾文化广场(深圳创意设计馆和深圳科技生活馆)项目的代建单位共同积极落实问题整改计划，分析问题原因，结合项目实际，强化整改措施。现将审计查出的问题整改情况公告如下：

　　一、关于部分签订合同协议事项已达到支付条件未支付问题的整改情况

　　（一）针对部分签订合同协议事项已达到支付条件未支付问题，市文化广电旅游体育局申报该项目2021年投资计划为3亿元，市发改分别于2月9日下达资金1000万（深发改〔2021〕79号）、5月6日下达资金4000万（深发改〔2021〕290号）、5月31日下达资金10000万（深发改〔2021〕350号）、10月13日下达资金15000万（深发改〔2021〕731号）。截至2021年7月31日，华润（深圳）有限公司收到项目建设资金总计18958.93万元，截至8月31日按工程累计产值需支付项目合同金额合计34329万元，存在资金缺口约15370.07万元。上述累计产值需支付金额为截至2021年8月31日的施工单位完成工程量，按程序需先报监理及华润（深圳）有限公司审核，经审核确认后由施工单位向华润（深圳）有限公司申报工程进度款。此笔工程进度款经监理及华润（深圳）有限公司审批完成后报我署进行审批支付。华润（深圳）有限公司于9月26日向我署申请8200万元，10月22日向我署申请4800万元。我署已于10月30日前全部支付完成，该项目不存在应付未付工程款的情况。另外，2021年3月份为了推进工程建设，在市发改局批复资金不足的情况下，南山区政府主动借款1.2亿元推动项目建设，缓解工程建设压力。10月25日覃伟中市长到项目调研，提出要加快项目建设的要求。南山区政府为加快项目建设，再次借款3.5亿元，以保障后续项目建设资金需求。截至2021年7月31日，代建单位华润（深圳）有限公司收到项目建设资金总计18958.93万元，至8月31日按工程累计产值需支付项目合同金额合计34329万元，存在资金缺口约15370.07万元。我署根据项目实际情况，及时利用区财政资金先行垫付3.5亿元，并已于2021年12月完成支付，项目支付进度已赶上工程进度。

　　（二）针对招标问题，我署会同代建单位进一步梳理项目后续建设计划，对后续招标工作提前做足准备工作，做好详细策划和科学安排，要求严格按照《政府投资项目管理条例》和《深圳市政府投资建设项目施工许可管理规定》（328号政府令）管理，非必要不提前招标，确需提前招标的，须严格按照相关管理程序进行审批。

　　（三）针对项目资金计划和行政审批问题，我署会同代建单位认真分析原因和总结教训，在接下来的项目管理过程中，加强对项目计划的管控和对项目审批的跟踪协调，进一步加强与项目单位和各行政审批主管部门的沟通与联系，以保证项目计划科学、审批及时以及风险可控。

　　二、关于部分项目未取得可研批复既签订工程或设备采购合同，存在财政资金投资控制风险问题的整改情况

　　（一）我署与代建单位华润（深圳）有限公司在开展该项目土石方、基坑支护和桩基础工程施工招标时，严格按照政府投资项目招投标程序，经过南山区住房和建设局造价站对标底进行了审核把关。相关工程量和价格是按照施工图纸工程量及现行建设工程工程量清单计价规则计价并采用招标时信息价进行核算，该部分工程投资在合理的价格区间内，有效控制了财政风险。

　　（二）因市发改委批复项目可研时并非按照具体图纸设计情况进行核算，而是按照图纸设计相关指标及通常项目相关经济技术指标进行评审和批复。该项目地处填海区，地质情况复杂，地基基础部分相关经济技术指标超出常规项目，造成了土石方、基坑支护和桩基础部分合同额与可研批复投资金额有较大差异。

　　（三）目前该项目概算已申报，其中土石方、基坑支护和桩基础工程按照项目具体设计实际情况进行核算后，申报金额为71344.29万元，我署已在跟市发改委积极沟通，拟在项目概算批复时按照相关详细施工图进行调整。

　　（四）为了保证后续项目建设资金及时下达以及工程招标等工作顺利推进，我署与市文化广电旅游与体育局正积极和市发改委沟通，以加快项目概算审核和批复。

　　根据深圳市审计局对我署提出的建议，我署将继续加强项目的建设管理，组织项目管理人员认真学习、研究和分析“报告”提到的深圳湾文化广场(深圳创意设计馆和深圳科技生活馆)项目问题以及“报告”所提到的其他项目问题，自我对照排查并扩展到我署其他政府投资项目，力求举一反三，以提高项目管理人员对政府投资项目的管控水平，减少或杜绝类似情况在其他项目再次发生。

南山区建筑工务署

2022年3月11日