根据《中华人民共和国审计法》的规定，2021年3月4日至4月30日，南山区审计局对我街道2020年度区级财政预算执行、决算草案和其他财政收支情况进行审计，重点审计了2020年度财政预算收入情况和财政支出情况，以及政府财务、对口帮扶等重大政策落实、重大项目开展、重点资金使用和管理等方面内容。根据南山区审计局对往来款长期挂账未及时清理、部分基建项目未及时结转固定资产等情况的审计结果，对审计指出的问题，我街道高度重视，积极落实整改，现将审计查出问题整改情况公告如下：

　　一、关于往来款长期挂账未及时清理的问题

　　南头街道办挂账往来款三笔，其中，执法队办公用房押金15万元；工程质保金23,427.46元；联通公司押金5，000.00元。审计期间，已将工程质保金23,427.46元及联通公司押金5,000.00元上缴国库，但是执法队办公用房押金15万元暂时无法清理。根据执法队办公用房屋租赁合同，合同到期日为2020年12月31日，目前房租（含管理费、空调使用费）交付至2020年9月，2020年第四季度（三个月）房租等未能支付，预计押金用于抵消该部分支出，具体支付金额需法院判决后方可操作。

　　二、关于部分基建项目未及时结转固定资产的问题

　　南头街道2020年12月底会计账上“在建工程”项目38个，其中基建项目37个，非基建项目1个。具体整改情况如下：

　　1、2020年已转固项目（3个）

　　麒麟花园等七个住宅小区排水管网改造工程8,759,524.93元、荔园新村停车场挡墙治理2,380,589.59元、春景街心公园改造1,275,924.07元等3个项目已于2020年9月份完成在建工程转固工作。

　　2、2021年转固项目（26个）

　　（1）裸露地面扬尘治理（执法队基建项目）297,049.42元于2021年2月根据《深圳市南山区财政局关于批复南头街道办裸露地面扬尘治理项目财务决算的函》（深南财决复[2021]1号）完成在建工程转固工作。

　　（2）大新新村综合整治项目7,376,608.92元、南头街道城中村管网隐患整治工程3,221,165.46元、创新大厦周边整治工程8,745,455.06元、南头街道办事处住宅小区排水管网改造工程（二期）新德家园等五个小区工程3,450,598.12元、南头街道办事处住宅小区排水管网改造工程（二期）星海名城等三个小区工程9,422,659.61元、南头街综合整治项目12,350,708.73元、南头城文化街18号老旧住宅小区综合整治项目3,419,523.53元、南龙苑小区综合整治6,241,094.40元、荔香学校周边环境综合整治工程5,523,094.69元、田厦七巧国街区整治项目1,068,917.38元、图书馆东广场综合整治1,645,583.16元、8公里慢行环线6,037,386.48元、田厦社区新铺楼周边环境综合整治工程5,652,645.85元、大汪山街心公园项目2,432,366.49元、南联社区公园1,066,372.49元等15个项目于2021年9月根据已付款金额以暂估值转固。

　　“1+1+N”前海精品特色社区布展服务工程、“智慧南头”综合管理平台建设等两个项目，于2021年10月分别根据审定价11,735,388.78元、6,314,149.75元完成转固。

　　非基建项目纪工委谈话室项目已根据实际金额591,694.48元于2021年10月完成转固。

　　（3）工业区综合整治22,405,699.72元包含凯虹工业区综合整治工程、金龙工业区综合整治工程等两个项目，以上两个项目根据已付款金额分别以暂估值8,512,746.55元、13,892,953.17元转固。

　　（4）老旧住宅小区综合整治工程24,928,670.06元包括莲城花园等6个小区综合整治、荔园新村等3个小区综合整治、荔馨村等5个小区综合整治等三个项目，以上三个项目根据已付款金额分别以暂估值6,990,361.14元、6,370,461.50元、11,567,847.42元转固。

　　（5）花漾街区景观改造项目包括南头街花漾街区景观提升、古城花漾街区景观改造等两个项目，其中，南头街花漾街区景观提升项目根据已付款金额以暂估值1,447,654.25元转固，古城花漾街区景观改造项目暂未完工，不符合转固条件。

　　（6）南头街道办公楼安全隐患整治项目，因施工对象为街道自有产权办公楼，遂通过资产系统关键数据变更功能，将已付款金额4308054.63元并入房屋原值，变更后房屋原值为27,184,498.43元。

　　（7）安乐社区党群服务中心改造升级项目，因施工对象为街道原有资产项目，遂通过资产系统关键数据变更功能，将已付款金额1,583,192.64元并入房屋原值，变更后房屋原值为2,581,067.54元。

　　（8）边坡等地质灾害治理及边坡等灾害治理两个项目累计总投入8,230,265.40元，实为明珠荔景危险边坡和危险挡墙整治工程、南头街道边坡等灾害治理两个立项项目，根据已付款金额分别以暂估值1,147,526.67元、7,082,738.73元转固。

　　3、未转固项目（2个）

　　老旧住宅小区消防整治工程、小型消防站建设工程等两个项目正在进行第三方审核，以上两个个项目将尽快完成相关工作，并及时结转到“固定资产”或“公共基础设施”科目。

　　4、待核销项目（1个）

　　建设用地清退项目通过账目调整，补记2017-2019年支付建设用地清退款未记在建工程项目金额2,956,868.23元，该项目于2021年7月根据深南财决复[2021]40、41号批复将在建工程余额转待核销基建支出。

　　5、未形成资产需要摊销项目（2个）

　　（1）红花园社区党群服务中心（御林华府）装修升级项目装修地点为我街道租用物业，租期10年，根据实际情况将已付款金额463,780.00元转入长期待摊费用。

　　（2）莲城社区党群服务中心装修升级项目装修地点为我街道租用物业，租期10年，根据实际情况将已付款金额2,714,520.41元转入长期待摊费用。

　　6、待转出项目（4个）

　　大汪山社区装修工程、南头街道公共服务平台装修工程、马家龙党建活动中心、南头街道综合性文体服务中心等4个项目，因施工对象为物业办产权，待完成决算批复后将按程序移交物业办。

　　根据南山区审计局对我单位提出的建议，我街道将强化内部控制管理，并已经着手建立本单位内部控制全流程制度。同时，及时清理往来款项，并按照财政部的相关要求加快清理进度。统筹开展在建工程清理及转固工作，对已竣工并投入使用的基建项目开展清查、转固及补充登记入账等工作，加快转固进度，强化国有资产管理。

南山区南头街道办事处

2021年11月11日